主动公开
公告公示

关于印发《社会保险基金管理风险防控专项行动工作方案》的通知

日期:2019/9/12 9:30:00  作者: 

各县(市、区)人力资源和社会保障局,城乡一体化示范区组织人社局、开发区管委会社会事业管理局,局机关相关科室,局属有关单位:

为贯彻落实中央防范和化解重大风险总体要求,确保社会保险制度健康可持续发展,维护社保基金安全,根据《河南省人社厅关于开展全省社会保险基金管理风险防控专项行动的通知》(豫人社办函[2019]95号)精神,市局决定从4月1日--12月31日期间在全市范围内开展社会保险基金管理风险防控专项行动。现将我市《社会保险基金管理风险防控专项工作行动方案》印发给你们,请结合各单位实际,认真贯彻落实。

           2019年3月30日

 

社会保险基金管理风险防控专项行动工作方案

为加强社会保险基金管理风险防控,建立完善政策、经办、信息、监督四位一体的风险防控体系,维护基金安全,根据《河南省人力资源社会保障厅关于开展全市社会保险基金管理风险防控专项行动的通知》(豫人社办函〔2019〕95号)精神,结合我市实际,制定本工作方案。

一、目标任务

完善社会保险基金管理制度机制,落实内控要求,控制风险增量,减少风险存量,遏制社会保险基金大案要案发生,确保不发生系统性风险,保障社会保险制度健康持续发展。

二、检查对象

市、县(区、市)人社局社会保险政策(制定、执行)部门、经办机构、信息化综合管理机构、基金监督部门;市局属各业务经办机构。

三、检查内容

2018年以来《人力资源社会保障部关于加强社会保险基金管理风险防控工作的意见》(人社部发〔2018〕43号)落实情况。包括九个方面的内容

(一)落实制约机制,健全内控体系情况

1.完善内控制度。是否有内控制度、实施细则。

2.岗位人员配置。财务、业务、稽核、信息维护、档案管理等岗位是否独立设置;业务和财务岗位是否兼任,业务和信息岗位是否兼任,会计和出纳是否兼任。

3.内控组织建设。地市以上经办机构是否有内控部门,县级经办机构是否有内控岗位。

4.严格授权管理。待遇发放等重要业务是否有复核、审批。

5.岗位任职情况。待遇发放、费率核定等高风险岗位是否任用正式人员,高风险岗位连续任职是否超过5年。

6.内部控制情况。是否实现内部控制常态化,是否坚持日常核查与重点核查相结合,是否每月随机抽取一定比例上月业务,待遇发放、费率核定等高风险业务是否重点核查。

7.完善档案管理。是否实行档案和业务一体化。

(二)优化经办规程,严格流程控制情况

1.完善经办规程。是否细化量化标准,消除模糊条款。

2.规范业务经办。办理的业务是否存在信息不全、数据不准。

3.社保关系转移接续。是否实现社会保险关系转移业务在线协同办理;是否建立地区间核查机制。

4.严格资格核查。发放待遇前,是否进行信息比对核查;发现疑问,是否先停发再核查。

5.服务风险管控。服务是否便民,服务管控是否到位。

6.社保服务机构管理。协议内容是否完善,是否建立退出和禁入机制。

(三)夯实会计基础,加强财务管理情况

1.落实财务和会计制度。账实是否相符,是否有违规支出,会计核算是否规范。

2.严格印章、票据、密钥管理。管理职责分工是否明确,落实是否到位,票据和印鉴是否兼管。

3.严格财务记账。业务流和资金流是否匹配,账实是否相符。

4.基金银行账户管理。是否严控基金账户对私转账行为,网银业务是否有监控措施。

5.大额待遇支付。规定的大额额度是多少元,单笔大额待遇发放前是否进行复核,审核、复核和审批手续是否齐全。

6.严格财务对账。是否有对账制度,是否有具体负责人员,是否与银行有对账记录,系统是否有财务业务对账功能,财务每月是否与业务、银行、税务等进行对账,核对总账和明细账。

7.完善财务管理。是否实行财务和业务一体化。

(四)严格权限控制,提升技防能力情况

1.三个“全面取消”。是否通过社会保障卡银行账户代扣代发和自助缴费,新退休人员使用社会保障卡领取待遇,全面取消现金业务;是否缴费由系统记录,待遇由系统生成,全面取消手工办理;是否实现社银系统对接,全面取消社银人工报盘。

2.业务运行监测。办理参保缴费时,系统是否在线核验参保状态,规程是否有要求;办理待遇核定业务时,系统是否在线核验缴费状态、待遇状态和待遇领取资格,规程是否有要求;关键信息修改,一次性补缴、关系转移、提前退休、工伤认定、大额支付等高风险业务,是否在流程和系统上有控制措施;信息系统是否能实现管理服务信息及时告知和便捷查询。

3.系统权限设置。是否一人拥有不相容的系统权限,权限管理是否有制度,申请变更是否有记录。

4.数据信息共享。人社领域是否实现数据共享;人社部门是否实现与公安、民政、司法、卫生健康等部门之间的数据共享。

5.系统数据管理。系统数据后台修改操作是否经过审批,是否留痕可溯。

6.智能监控风险。是否进行数据比对分析。

(五)建立评估制度,完善政策规定情况

1.建立评估制度。制定社会保险政策是否同步进行基金管理风险评估,是否有制度要求。

2.严格控制政策。特定人员参保、一次性补缴、待遇核定政策,是否细化了标准、条件和要求,是否明确了原始资料依据。

3.特殊工种提前退休。是否实行特殊工种从业人员登记备案制度,是否有违规特殊工种提前退休。

4.社保待遇重复的处理政策。是否有统一规范的重复标准和处理流程。

5.落实工伤保险政策。工伤认定、劳动能力鉴定和工伤保险预防费支出是否符合政策规定,是否有具体操作和监管措施。

6.落实失业保险政策。失业保险稳岗补贴、技能提升补贴是否符合政策规定,是否建立资金审核、公示、拨付等监督机制,经办流程和具体标准是否清晰明确。

7.社保基金补助政策。基金管理风险防控情况是否作为社会保险基金补助的重要因素,出现重大基金案件是否扣减补助资金。

(六)加大监督力度,严查违规行为情况

1.基金监督队伍建设。县(区、市)人社局是否有基金监督部门(岗位)。

2.强化行政监督。是否分析评估经办管理风险,及时提示风险,是否有制度要求和工作记录。

3.监督检查情况。开展现场检查,是否检查同级经办机构,抽查30%左右下一级经办机构;是否有制度,是否有记录。开展非现场检查,是否有制度,是否有记录;是否通过信息化、大数据分析方式开展监督。

4.建立健全协调配合机制。基金监督部门与同级经办机构内控部门是否联动推进行政监督和经办内控工作,是否有制度要求。

5.第三方审计。是否组织开展第三方审计,加强对高风险业务监督检查。

6.行刑衔接机制。是否理顺行政执法和刑事司法衔接机制,严厉打击社会保险基金违法行为,是否有制度,是否有成效。

7.案件管理。是否对典型案件进行通报,警示风险。

(七)加强组织领导,严格责任落实情况

1.部署安排。是否制定工作方案,细化分解任务,明确时间节点和工作要求。

2.落实责任。是否一把手负总责,分管领导直接抓,将履行风险防控责任纳入社会保险工作人员年终述职内容。是否建立问责机制。

(八)做好协调配合,合力防控风险情况

1.协调配合。是否建立政策、经办、信息、监督四位一体的风险防控工作机制。制定社会保险政策是否考虑经办管理风险,经办机构是否每半年向基金监督部门报送基金管理风险防控情况,信息化综合管理部门是否提供技术支持,基金监督部门是否通报监督检查结果。

(九)开展警示教育,强化检查督导情况

1.开展警示教育。是否有部署、有要求。

2.加强工作督导。是否将社会保险基金管理风险防控工作列入重点督查事项,作为人社部门考核评价的重要参考、表彰奖励的重要依据;是否推动工作交流,总结推广先进典型和成功经验,示范带动风险防控工作;是否定期开展检查,推动社会保险基金管理风险防控工作落实。

四、检查安排

专项行动由社会保险基金监督部门与社会保险行政部门、经办机构、信息化综合管理机构联合组织开展,分为四个阶段进行。

(一)自查自纠阶段(4月1日—5月15日)

各县(市、区)人社部门、示范区组人局、开发区事业管理局制定工作方案,认真开展自查自纠工作,自查面要达到100%。各县(市、区)自查自纠工作由同级社会保险经办机构牵头、相关社会保险行政部门配合,基金监督机构负责督促检查、汇总上报情况。对于自查中发现的问题,建立台账,逐一整改。

(二)抽查阶段(5月16日—6月30日)

市级对市本级自查情况进行抽查,并对50%以上的县(市、区)进行抽查,原则上6月中旬完成;6月中旬后迎接省厅检查。市域范围内抽查工作由基金监督机构牵头,社会保险行政部门、经办机构和信息化综合管理机构配合。根据抽查情况,对于发现的问题,下达整改通知或情况通报。对于抽查中发现的严重违法违规行为,要按照《社会保险法》等法律法规严肃处理。

(三)总结报告阶段(7月1日—9月30日)

6月30日前,各县(市、区)人社局、示范区组人局、开发区事业管理局、市直各业务经办机构将自查报告报局社会保险基金监督科;9月20日前,各县(市、区)、市直各业务经办机构将自查、抽查发现问题的整改情况报市局基金监督科。

(四)健全机制阶段(10月1日—12月31日)

通过专项行动,摸清我市社会保险基金管理风险防控现状及存在问题,有针对性的形成三门峡市社会保险基金管理风险防控工作指导意见,进一步建立健全社会保险基金管理风险防控工作长效机制。

五、检查方式

各县(市、区)自查以《人力资源社会保障部关于加强社会保险基金管理风险防控工作的意见》(人社部发〔2018〕43号)为依据,根据贯彻落实情况填写《社会保险基金管理风险防控检查表》(附件1)。抽查工作以查档案、看资料、看系统、看现场、问情况为主,以座谈交流为辅。检查过程中,遇到问题可延伸检查服务机构,参保企业不在检查范围内。

六、工作要求

(一)加强组织领导。各县(市、区)人社部门及市直各业务经办机构要提高政治站位,高度重视社会保险基金管理风险防控专项行动,将这项工作列入重要议事日程。要落实领导负责制,一把手负总责,分管领导直接抓。制定工作方案,细化分解任务,明确时间节点和工作要求,主动查找社会保险基金管理风险隐患,完善制度,健全机制,堵塞漏洞,确保专项行动取得实效。

(二)明确责任分工。要结合社会保险基金管理特点,坚持政策、经办、信息、监督四位一体,统筹养老、失业、工伤各险种,全面排查基金管理风险。要创新方式,加大检查投入,提升检查效率。有条件的单位,可聘请第三方专业机构参加检查。强化问题整改落实,明确整改责任主体和完成时限,定期督导整改进展。基金监督机构要加强对社会保险行政部门、经办机构和信息化综合管理机构的督促指导;社会保险行政部门、经办机构要认真做好整改任务的责任分解,细化工作措施,明确时限和要求,保质保量完成整改工作任务;信息化综合管理机构要配合做好信息系统风险防控专项行动,完成相关整改工作。

(三)督促问题整改。各县(市、区)、市直各业务经办机构要结合社会保险基金违法案件暴露的风险点,突出问题导向,抓住关键环节和主要矛盾,以流程控制、财务控制、系统控制为重点,突出全面取消社银人工报盘、业务手工办理和现金业务,突出关键信息修改、一次性补缴、关系转移、提前退休、工伤认定、大额待遇支付等高风险业务。对发现的问题,要及时督促整改纠正。对侵害社会保险基金行为零容忍,发现一起,查处一起。规范检查行为,防止形式主义、官僚主义。

(四)及时总结报告。全面真实地反映各县(市、区)社会保险基金管理风险防控状况和存在的问题,并总结风险防控工作的好经验、好做法,围绕检查内容对风险防控状况作出评价和分析。按照时间节点完成检查目标,形成检查及整改情况报告,并经同级党委(党组)研究通过后及时报。

(五)注重成果运用。各县(市、区)人社部门将社会保险基金管理风险防控专项行动列入重点督查事项,作为人社部门考核评价的重要参考、表彰奖励的重要依据。纪检监察、人事部门要重视社会保险基金管理风险防控专项行动结果运用,加强社会保险工作人员监督管理,运用好监督执纪“四种形态”,防止管理风险转化为廉政风险。

                                                                                                                2019年3月28日

 

三门峡市人力资源和社会保障局 版权所有 邮编:472000 咨询电话:0398-12333 技术支持:三门峡市人力资源社会保障电子政务中心 备案号  

豫公网安备 41120202000174号